發(fā)布時間：2018-09-21 08:33
一、委托方
煙臺市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會
二、標的基本情況
標的四宗。依據(jù)市國資委《關于選擇中介機構開展清產核資和盡職調查的工作方案》，擬選擇4家審計機構分別對煙臺市糧油儲備庫；山東煙臺國家糧食儲備庫；煙臺市軍糧供應站（含煙臺市軍供糧油有限公司）；煙臺三站電腦市場有限公司開展清產核資和盡職調查工作。標的有關情況如下（單位：萬元）：
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標的 |
單位名稱 |
資產總額 |
負債總額 |
凈資產 |
|
1 |
煙臺市糧油儲備庫 |
27742 |
18370 |
9372 |
|
2 |
山東煙臺國家糧食儲備庫 |
8201 |
4231 |
3970 |
|
3 |
煙臺市軍糧供應站 |
3405 |
3311 |
94 |
|
煙臺市軍供糧油有限公司 |
63 |
73 |
-10 |
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4 |
煙臺三站電腦市場有限公司 |
896 |
929 |
-34 |
三、費用標準
四宗標的清產核資和盡職調查費用為：
標的1：人民幣伍萬元整；
標的2：人民幣肆萬元整；
標的3：人民幣肆萬元整；
標的4：人民幣叁萬元整。
以上四宗標的分別依次搖號選擇4家不同的審計機構開展業(yè)務，已中標機構將自動取消后續(xù)標的搖號資格，直至4家機構全部產生。
四、報名資格
2018-2019煙臺市國資委中介機構備選庫入庫審計機構。
五、具體工作要求
中標審計機構須按照市國資委提供的《盡職調查報告模板》（詳見附件）所列要求逐項開展盡職調查工作；清產核資和盡職調查報告應在中標之日起15個工作日內提報市國資委。
對本次中標的審計機構未能按要求詳盡開展盡職調查并如期出具報告的，將不得參與今后統(tǒng)一監(jiān)管工作涉及的有關企業(yè)的清產核資和盡職調查。
六、報名方式及截止時間
（一）有意向的中介機構通過ytgzyh@163.com進行報名，報名郵件主題格式為“XX機構報名XX項目”。
聯(lián)系電話：0535-6606801、6705018
聯(lián)系人：孫女士、張女士
（二）報名截止時間：2018年9月21日16:00。
七、搖號時間及地點
2018年9月25日10:00，萊山區(qū)觀海大廈B座17樓會議室。
注：請各報名機構派一人準時參加并現(xiàn)場確認，逾期不到者視為放棄。
煙臺聯(lián)合產權交易中心
2018年9月20日
附件：
盡職調查報告模板
一、企業(yè)的基本情況
（一）企業(yè)簡介
1.公司的歷史沿革及情況介紹；
2.公司成立以來股權結構的變化情況；
3.公司成立以來主要發(fā)展階段，業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產品結構的主要變化情況；
4.公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹；
5.公司實施高級管理人員和職工持股情況。
（二）公司組織結構
1．公司現(xiàn)在建立的組織管理結構；
2.公司章程制定情況;（公司章程作為盡調報告的附件之一）；
3.公司董事會、經(jīng)營層的構成，董事、高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況；
4.公司股東結構，主要股東情況介紹，包括背景情況、股權比例、主要業(yè)務、注冊資本、資產狀況、盈利狀況、經(jīng)營范圍和法定代表人等；
5.公司和上述(4)主要股東業(yè)務往來情況（如原材料供應、合作研究開發(fā)產品、專利技術和知識產權共同使用、銷售代理等）、資金往來情況，有無關聯(lián)交易合同規(guī)范上述業(yè)務和資金往來及交易；
6.公司主要股東對公司業(yè)務發(fā)展有哪些支持，包括資金，扶持政策，市場開拓，研究開發(fā)、技術投入等；
7.控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況等（簡要介紹）；
8.公司與上述控股子公司在行政上、銷售上、材料供應上、人事上如何統(tǒng)一進行管理情況；
9. 主要參股公司情況介紹。
（三）勞動人事情況
1.公司員工狀況，包括職工人數(shù)（其中，在職人數(shù)、離崗、離退休、借調人員情況等），在職職工的年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；借調人員未來安排計劃等；
2.現(xiàn)有管理團隊、在職職工、臨時工、離退休人員名單；
3.管理層現(xiàn)有福利待遇安排；
4.員工現(xiàn)有福利待遇安排；
5.未決勞動人事爭議及潛在爭議；
6.董事、監(jiān)事及高級管理人員（經(jīng)理、副經(jīng)理和財務負責人）的簡歷；
7.企業(yè)社保狀態(tài)。
二、財務情況
（一）財務狀況及分析
1. 公司前三年資產負債表、利潤表及附注；
2.公司收入、利潤來源及構成；
3.公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；
4.公司銷售費用構成情況；
5.主營業(yè)務收入占總收入的比例；
6.公司主要支出的構成情況；
7.公司前三年應收賬款周轉率、存貨周轉率、流動比率、速動比率、凈資產收益率、毛利率、資產負債比率等財務指標；
8.實物資產的估值；
9.對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些；
10.公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；
11.其他財務問題。
（二）主要債權和債務
1.公司主要有哪些債權，該債權形成的原因；
2.公司主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；
3.公司對關聯(lián)人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；
4.公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況；
三、主要固定資產和經(jīng)營設施
1.公司主要固定資產的構成情況，包括主要設備名稱、原值、凈值、數(shù)量、使用及折舊情況、技術先進程度；
2.按生產經(jīng)營用途、輔助生產經(jīng)營用途、非生產經(jīng)營用途、辦公用途、運輸用途和其他用途分類，固定資產分布情況；
3.公司所擁有的房屋建筑物等物業(yè)設施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式；
4.公司目前主要在建工程情況，包括名稱、投資計劃、建設周期、開工日期、竣工日期、進展情況和是否得到政府部門的許可；
5.公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格（租賃價格）；
四、業(yè)務產品和銷售
（一）業(yè)務產品
1.公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性及占比情況；
2.主要業(yè)務的發(fā)展前景；
3.主要業(yè)務近年來增長情況，包括銷量、收入、市場份額、銷售價格走勢，各類產品在公司銷售收入及利潤中各自的比重；
4.公司是否有專利產品和技術。
（二）銷售
1.公司主要客戶有哪些，并介紹主要客戶的有關情況；
2.公司產品國內主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡分布情況；
3.公司產品主要銷售地區(qū)分布結構及比例；
4.公司是否有長期固定價格銷售合同；
5.公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；
6.銷售人員的結構情況，包括人數(shù)、學歷、工作經(jīng)驗、分工等；
7.公司對銷售人員的主要激勵措施；
8.公司的廣告策略如何，廣告的主要媒體及在每一媒體上廣告費用支出比例，公司每年廣告費用總支出數(shù)額及增長情況，廣告費用總支出占公司費用總支出的比例；
9.公司的賒銷期限一般多長，賒銷部分占銷售總額的比例多大；歷史上是否發(fā)生過壞賬；每年實際壞賬金額占應收賬款的比例如何；主要賒銷客戶的情況及信譽；
五、其他事項
1.公司管理當局對公司持續(xù)發(fā)展方面的看法及企業(yè)持續(xù)發(fā)展的分析；
2.公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何；
3.公司信訪穩(wěn)定情況。是否存在信訪案件及目前信訪處置情況；軍轉干部安置及穩(wěn)定情況等；
4.內部控制在財務和其他方面存在的問題等。